Слухи об ограничении наличного оборота: зарубежный опыт

Будоражащие рынок слухи о вводе ограничений на расчеты наличными за сдаваемый металлолом накладываются на интересный зарубежный опыт, уже внедряемый в Израиле. Речь идет о законе об ограничении хранения наличных средств.

Израильтянам запретят иметь крупные суммы наличных дома как в шекелях, так и иностранной валюте. Кроме того, при накоплении определенной суммы граждане будут обязаны уведомить об этом Налоговое управление и указать источник средств. Это основные положения программы Налогового управления, внесенной в проект закона о хозяйственном регулировании (хок ха-​эсдерим – закон, который принимается кнессетом вместе с бюджетом). Об этом стало известно 25 января.

Целью программы является усиление борьбы с черным капиталом и его отмыванием. Впервые в Израиле предлагают законодательным порядком ограничить хранение дома наличных. Ранее ограничения касались только расчетов (подробнее ниже).

Речь идет об ограничении наличных не только дома, но, например, в офисе. Другими словами, в любом месте, которое не является банком. Далее в материале в качестве обобщающего термина будет использовано только слово дом.

В рамках программы дома разрешено хранить не более 50.000 шекелей (или иностранную валюту на сумму 50.000 шекелей). Кроме того, наличие 50.000 и менее шекелей освобождает от обязанности уведомлять Налоговое управление.

При наличии 50.000 – 200.000 шекелей владелец должен будет сообщить о них в фискальные органы, а также отчитаться об источнике или источниках поступления средств. Нарушение, то есть неуведомление, будет квалифицировано как уголовное преступление.

Наконец, программа включает запрет на хранение дома 200.000 и более шекелей (или в иностранной валюте на 200.000 и более шекелей). Предусмотрено наказание за нарушение. Если деньги будут обнаружены, то их конфискуют или владельца оштрафуют на крупную сумму. Кроме того, нарушителям грозит суд по обвинению в неуплате налогов.

В программе Налогового управления предусмотрены инструменты для выявления нарушителей ограничений на хранение наличных дома. Так, фискальные органы могут обратиться в суд за ордером на обыск при наличии подозрений, что гражданин имеет сумму наличных, которая превышает допустимую, а также не сообщил о ней. Налоговое управление вправе просить разрешение на обыск не только в доме подозреваемого, но и в других местах, где, по мнению фискальных органов, могут быть спрятаны незаконные наличные.

В прошлом к подобной практике прибегали в отношении подозреваемых в уголовных преступлениях. Нередко у них находили крупные суммы наличных, происхождение которых они не могли объяснить. Деньги, как правило, были конфискованы. В общей сумме речь идет о миллионах шекелей, изъятых у преступных элеметов. Также известен случай, когда в сейфе в доме у популярного израильского певца был обнаружен 1 млн шекелей наличными.

По оценке фискальных органов, оборот незаконных средств (черный нал) в Израиле составляет десятки миллиардов шекелей. В основном – это суммы, полученные от проституции, рэкета, продажи оружия, наркотиков и сделок без квитанций.

Ограничение использования наличных

1 августа 2022 года в Израиле вошел в силу закон о дальнейшем ужесточении правил использования наличных денег. »

Максимальный размер оплаты наличными при расчете за товары и услуги установлен на уровне 6000 шекелей.

Лимит использования наличных при сделках между частными лицами, не являющимися предпринимателями, сокращен до 15.000 шекелей.

Ограничения использования наличных до 6000 шекелей распространяются также на ссуды и пожертвования, а до 15.000 шекелей — на дарение.

Одновременно были ужесточены и административные штрафы за нарушение правил. Оплата наличными сделки в размере 25.000 шекелей карается штрафом в размере 10% от суммы сделки. Если же сумма платежа наличными составляет от 25.000 до 50.000 шекелей, штраф — до 15%, а при передаче более 50.000 шекелей — до 20%.

Согласно решению законодательной комиссии, на первом этапе реформы, до августа 2024 года, первое нарушение правил не будет караться штрафом. Власти ограничатся предупреждением, а штрафовать будут лишь тех, кто нарушил правила 2 раза и более в течение 2 лет.

Кроме того, решено, что в случае, когда наличными выплачивается месячная зарплата, не превышающая 8500 шекелей, размер штрафа составит 5% платежа.

Напомним, что с 1 июля 2019 года в Израиле запрещены также расчеты т. н. «открытыми чеками» при сделках с предпринимателями: бизнес не вправе выписывать и принимать чеки на любую сумму, на любую цель, если на них не указаны данные получателя.

При расчетах между двумя частными лицами чек на сумму, превышающую 5000 шекелей, признается недействительным, если на нем не указаны полные реквизиты обеих сторон.

Закон об ограничении использования наличных, вступивший в силу 1 января 2019 года, был разработан на основе рекомендаций комиссии, которую возглавлял бывший гендиректор минфина Арэль Локер.

Необходимость принятия такого закона была обусловлена огромным объемом теневого капитала. По оценкам экономистов, в середине 2010-х годов в Израиле бесконтрольно переходили из рук в руки наличные средства, сумма которых равнялась 20% валового внутреннего продукта страны.

Чтобы пояснить действие правил, ответим на некоторые распространенные вопросы.

— Если я покупаю подержанную машину, то могу заплатить наличными?

— Согласно закону, такая плата не должна превышать 50.000 шекелей наличными. Но только в случае подержанной машины.

— Можно ли платить наличными за несколько товаров, каждый из которых меньше 6000 шекелей?

— Если сделка включает все товары, то она оплачивается суммарно. Если речь идет об услугах, то каждая оплачивается отдельно. Например, вы помесячно платите за абонемент в тренажерный зал — каждый платеж составляет цену сделки.

Однако есть тут одна особенность. Существует услуга, ограниченная по времени. Например, плата за обучение в университете. Она может погашаться платежами, но сумма сделки равна годовой плате за обучение.

— Что закон говорит о плате за аренду квартиры?

— Каждый платеж — это цена сделки. Если в договоре определено, что ежемесячный платеж составляет 10.000 шекелей, то цена сделки составляет искомые 10.000 шекелей.

— Сколько денег я могу подарить (пожертвовать) наличными деньгами?

— Частному лицу — только 6000 шекелей.

— Есть ли исключение для членов семьи?

— Да. Ограничения на использование наличных денег между близкими родственниками не распространяются (за исключением заработной платы, выплачиваемой родственнику). Близкими родственниками считаются мать, отец, бабушка, дедушка, супруг, супруга, сын, дочь, брат, сестра (и их дети), внуки.

— Мне дают зарплату наличными. Что теперь?

— Потолок — 6000 шекелей вместо 11.000, позволенных сегодня. Иными словами, зарплату нельзя выдавать наличными свыше указанной суммы.

1 шекель — ~20 руб.

Источник: el-tolstyh.livejournal.com

Фото: Информационный портал NoNews